中材節(jié)能股份有限公司第二屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議決議公告

證券代碼：603126             證券簡(jiǎn)稱：中材節(jié)能          公告編號(hào)：臨2017-036

中材節(jié)能股份有限公司

第二屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議決議公告

 本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

一、董事會(huì)會(huì)議召開情況

中材節(jié)能股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第二屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議于2017年8月25日以現(xiàn)場(chǎng)方式召開。會(huì)議通知于2017年8月15日以郵件方式發(fā)出。會(huì)議由公司董事長(zhǎng)張奇召集并主持，本次會(huì)議應(yīng)參與表決董事8名，實(shí)際參與表決董事8名。會(huì)議參與表決人數(shù)及召集、召開程序符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，合法有效。

二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

1、審議通過了《關(guān)于公司2017年半年度報(bào)告及摘要的議案》。

公司編制的《中材節(jié)能股份有限公司2017年半年度報(bào)告及摘要》真實(shí)反映了公司2017年上半年實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，編制遵循了相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，同意對(duì)外報(bào)出。

表決結(jié)果：8票同意，0票反對(duì)， 0票棄權(quán)。

2、審議通過了《關(guān)于公司2017年上半年募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)報(bào)告的議案》。

同意公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所等監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定編制的《關(guān)于2017年上半年公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，具體詳見刊登在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《中材節(jié)能股份有限公司董事會(huì)關(guān)于公司募集資金2017年上半年度存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。

表決結(jié)果：8票同意，0票反對(duì)， 0票棄權(quán)。

3、審議通過了《關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)繼續(xù)停牌的議案》。

同意公司向上海證券交易所申請(qǐng)自2017年8月28日起繼續(xù)停牌，停牌時(shí)間不超過1個(gè)月。

《中材節(jié)能股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)繼續(xù)停牌公告》（公告編號(hào)：2017-038）于2017年8月26日刊登于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）、《中國(guó)證券報(bào)》及《上海證券報(bào)》。

表決結(jié)果：8票同意，0票反對(duì)， 0票棄權(quán)。

4、審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)政策及相關(guān)會(huì)計(jì)科目核算變更調(diào)整的議案》。

同意根據(jù)財(cái)政部下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)修訂<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)——政府補(bǔ)助>的通知》（財(cái)會(huì)[2017]15號(hào)）的相關(guān)要求，對(duì)2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助及2017年1月1日至新修訂的準(zhǔn)則施行日之間新增的政府補(bǔ)助（主要為增值稅即征即退）所計(jì)入的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行變更及調(diào)整，即在利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”項(xiàng)目之上單獨(dú)列報(bào)“其他收益”項(xiàng)目，同時(shí)將與公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助由之前的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目變更為計(jì)入其他收益科目。本次會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量無重大影響。

獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見如下：公司依照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)——政府補(bǔ)助》（財(cái)會(huì)[2017]15號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，對(duì)2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助及2017年1月1日至新修訂的準(zhǔn)則施行日之間新增的政府補(bǔ)助所計(jì)入的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行變更及調(diào)整，即在利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”項(xiàng)目之上單獨(dú)列報(bào)“其他收益”項(xiàng)目，同時(shí)將與公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助由之前的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目變更為計(jì)入其他收益科目。本次會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量無重大影響。上述會(huì)計(jì)處理方法符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)解釋規(guī)定，能夠更加客觀、公允的反應(yīng)公司的財(cái)務(wù)狀況，符合公司及所有股東的利益。公司董事會(huì)審議本次會(huì)計(jì)政策變更的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。本次會(huì)計(jì)政策變更自2017年6月12日起執(zhí)行。具體詳見刊登在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《中材節(jié)能股份有限公司獨(dú)立董事對(duì)公司第二屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議事項(xiàng)的獨(dú)立意見》。

表決結(jié)果：8票同意，0票反對(duì)， 0票棄權(quán)。

特此公告。

中材節(jié)能股份有限公司董事會(huì)

2017年8月28日